东诚药业: 民生证券股份有限公司关于烟台东诚药业集团股份有限公司2022年度持续督导定期现场检查报告-每日视点

               民生证券股份有限公司

         关于烟台东诚药业集团股份有限公司

(资料图)

保荐人名称：民生证券股份有限公司                被保荐公司简称：东诚药业

保荐代表人姓名：贾石健                     联系电话：0531-82596870

保荐代表人姓名：阙雯磊                     联系电话：010-85127550

现场检查人员姓名：贾石健、张皓

现场检查对应期间：2022 年度

现场检查时间：2022 年 12 月 26 日至 2022 年 12 月 27 日

一、现场检查事项                                    现场检查意见

                                                     不适

（一）公司治理                                     是   否

                                                     用

现场检查手段：

（1）查阅公司公开披露文件；

（2）查阅公司章程、三会议事规则及公司治理制度的具体内容及执行情况；

（3）查阅公司三会文件，包括会议通知、签名册、议案、表决票、决议、会议

    记录等文件，对三会召集程序、表决程序、出席会议人员资格、召集人资

    格等事项进行核查；

（4）访谈公司相关部门人员，了解公司基本制度的执行情况，了解公司董事、

   监事和高级管理人员履行职务勤勉尽责情况及变动情况，了 解实际控制

    人持有公司股份的变化情况及遵守相关法律法规情况。

                                            √

容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

                                            √

范性文件和交易所相关业务规则履行职责

                                                     √

息披露义务

                                   √

相应程序和信息披露义务

（二）内部控制

现场检查手段：

（1）核查内控制度是否符合监管制度要求，并核查其执行情况；

（2）查阅内部审计部门提交工作计划和报告；

（3）查阅审计委员会相关会议文件；

（4）查阅董事会相关会议文件及其关于内部控制有效性的自我评价报告；

（5）访谈公司内部审计部负责人，了解内部控制制度执行情况，以及内部审计

    工作开展情况。

                               √

门（如适用）

                                   √

部审计部门（如适用）

                               √

用）

                               √

计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

                               √

工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问      √

题等（如适用）

                               √

情况进行一次审计（如适用）

                               √

计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

                               √

计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

                               √

部控制评价报告（如适用）

                               √

立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：

（1）查阅公司信息披露管理制度，并核查公司的信息披露流程是 否符合相关

   制度的要求；

（2）查阅信息披露文件及支持文件，核对披露文件内容与公司的 实际情况是

   否一致，信息披露是否及时、真实、准确；

（3）查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所指定信息披露网站刊载的投资

    者关系活动记录表。

                              √

息披露管理制度的相关规定

                              √

载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：

（1）查阅公司章程、关联交易制度等相关文件，核查保护公司利益不受侵害长

   效机制的制度建立完备性；

（2）通过公司信息披露内容、财务数据、外部媒体报道等渠道核查是否存在损

   害公司利益行为的迹象；

（3）核查公司关联交易的审批程序是否合规、价格是否公允、交易是否具有必

   要性，关联交易的信息披露是否符合规定；

（4）查阅公司提供的关联方清单，结合定期报告、财务报表、往来明细账等核

   查是否存在遗漏的关联交易事项。

                              √

或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

                              √

间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

                              √

义务

                                  √

务

                                   √

债务等情形

                                   √

应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：

（1）查阅募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，核查其完备性；

（2）查阅募集资金三方监管协议、募集资金专户银行对账单、明细账；

（3）查阅募集资金使用的合同及其资金使用审批单、付款凭证，核查公司是否

   按照规定及披露的用途使用募集资金；

（4）查阅公司公开披露的相关信息；

（5）访谈董事会秘书、财务总监等相关人员，了解募集资金存放情况，以及募

   集资金投资项目实施进展等。

                              √

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资

                                   √

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险

投资

                              √

益是否与招股说明书、公开披露信息等相符

（六）业绩情况

现场检查手段：

（1）查阅公司公开披露的定期报告，对财务报表进行分析；

（2）核查相关财务指标是否存在大幅波动；

（3）比较公司与同行业公司财务数据，核查公司业绩是否与所处 行业存在明

  显差异。

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：

（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺；

（2）核查公司股权变动情况，核查公司股东是否违背股票减持承诺；

（3）核查实际控制人对外投资情况，分析是否违背同业竞争的承诺；

（4）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。

（八）其他重要事项

现场检查手段：

（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；

（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证，核查交易背景；

（3）分析公司的外部经营环境的变化对公司的潜在影响。

                             √

或者风险

                                  √

相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

本次现场检查，未发现需要发行人进行整改的问题。

（以下无正文）

  （本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于烟台东诚药业集团股份有限

公司 2022 年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）

   保荐代表人：

             贾石健               阙雯磊

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关键词： 东诚药业 现场检查 股份有限公司